Patrimonio neto: cómo calcular tu riqueza real
El patrimonio neto (net worth) es la métrica fundamental de salud financiera. Se obtiene restando todas las deudas (pasivos) del valor total de los bienes y derechos (activos). Si el resultado es positivo, existe solvencia; si es negativo, se produce lo que contablemente se denomina quiebra técnica.
Fórmula y componentes
Patrimonio neto = Activos totales − Pasivos totales
| Activos (lo que posees) | Pasivos (lo que debes) |
|---|---|
| Vivienda habitual (valor de mercado) | Hipoteca pendiente |
| Otros inmuebles | Préstamos personales |
| Cuentas de ahorro y depósitos | Deuda de tarjetas de crédito |
| Fondos de inversión, acciones, ETFs | Préstamos a familiares |
| Plan de pensiones | Cuotas aplazadas (coche, electrodomésticos) |
| Vehículos (valor de mercado) | Deudas con Hacienda o la Seguridad Social |
Es importante valorar los activos a precio de mercado actual, no al precio de compra. Una vivienda adquirida por 200.000 € que hoy vale 280.000 € contribuye con 280.000 € al cálculo.
Ejemplo práctico
Un asalariado en España con:
- Vivienda valorada en 250.000 €, hipoteca pendiente de 180.000 €
- Ahorro en cuentas y fondos: 35.000 €
- Coche valorado en 12.000 €, préstamo pendiente de 5.000 €
Patrimonio neto = (250.000 + 35.000 + 12.000) − (180.000 + 5.000) = 112.000 €
Por qué importa el patrimonio neto
- Capacidad de endeudamiento: los bancos evalúan el patrimonio neto para conceder hipotecas y créditos.
- Objetivo de ahorro: seguir su evolución trimestral permite medir si se progresa financieramente, más allá del salario.
- Impuesto sobre el Patrimonio: en España, los contribuyentes con patrimonio neto superior a 700.000 € (exenta la vivienda habitual hasta 300.000 €) pueden estar sujetos al Impuesto sobre el Patrimonio o al Impuesto de Solidaridad a las Grandes Fortunas.